Declaración de renta: ¿la DIAN sabe cuánto dinero tiene en Nequi, Daviplata y sus cuentas?
La DIAN recibe información reportada por bancos y otras entidades financieras para cruzar los datos con la declaración de renta de los contribuyentes.
.webp&w=256&q=75)
La declaración de renta es una de las obligaciones tributarias que más dudas genera entre los colombianos y una de las más repetidas tiene que ver con el dinero que se mueve por Nequi, Daviplata y las cuentas bancarias tradicionales.
Muchos creen que esas operaciones pasan desapercibidas para la DIAN, pero la realidad es distinta pues la entidad recibe información repotada por las instituciones financieras y la utiliza para verificar los datos que presentan los contibuyentes.
Le puede interesar: Energía en Colombia: así está el precio en bolsa y la demanda llegó a 221,07 GWh el 20 de julio
Ese proceso hace parte de la llamada información exógena, un mecanismo mediante el cual bancos, cooperativas, fiduciarias, empleadores, notarías y otras entidades reportan información tributaria a la DIAN.
Por esa razón, utilizar una billetera digital no significa que los movimientos queden por fuera del control tributario.
¿Qué información puede revisar la DIAN en la declaración de renta?
Cuando una persona presenta su declaración de renta, la DIAN no parte únicamente de la información que diligencia el contribuyente, sino que la entidad ya cuenta con una base de datos construida a partir de los reportes enviados por terceros, en los que pueden aparecer ingresos, saldos de productos financieros, rendimientos, inversiones, consignaciones y otras operaciones económicas realizadas durante el año gravable.
Eso significa que, si un ciudadano recibe ingresos en una cuenta bancaria, en Nequi, Daviplata u otro producto financiero administrado por una entidad vigilada, esa información puede terminar haciendo parte de los reportes que recibe la autoridad tributaria. El objetivo no es vigilar cada movimiento de las personas, sino contar con herramientas que permitan verificar que los valores declarados coincidan con la realidad económica del contribuyente.
Esos cruces permiten identificar diferencias importantes entre los ingresos reportados por terceros y los que aparecen en la declaración de renta. Cuando existen inconsistencias, la DIAN puede solicitar explicaciones o requerir los documentos que demuestren el origen de los recursos y la forma en que fueron declarados.
Tener Nequi o Daviplata no significa que deba pagar más impuestos
Uno de los mitos más frecuentes es creer que abrir una cuenta en Nequi o Daviplata genera automáticamente una obligación tributaria o hace que una persona deba pagar más impuestos. La realidad es que estas billeteras digitales funcionan como productos financieros y, por sí solas, no crean una obligación de declarar renta.
Lo que analiza la DIAN no es el nombre del producto financiero que utiliza una persona, sino el conjunto de su actividad económica.
Los ingresos obtenidos durante el año, el patrimonio, las consignaciones, las compras, los consumos y las inversiones son algunos de los factores que determinan si un ciudadano debe presentar declaración de renta de acuerdo con los topes establecidos para cada año gravable.
Declaración de renta 2026. Foto: Freepik
Por esa razón, una persona puede tener Nequi, Daviplata, varias cuentas bancarias e incluso diferentes productos financieros y no estar obligada a declarar, mientras que otra sí podría tener esa obligación por superar alguno de los límites fijados por la autoridad tributaria.
La recomendación antes de presentar la declaración de renta
Especialistas en materia tributaria recomiendan revisar con anticipación la información que aparece registrada en el portal de la DIAN antes de presentar la declaración.
Ese ejercicio permite comparar los datos reportados por terceros con certificados bancarios, extractos, certificados laborales y demás soportes, reduciendo el riesgo de cometer errores que posteriormente puedan generar requerimientos.
También es importante recordar que la información exógena sirve como una guía, pero no reemplaza la responsabilidad del contribuyente. Si un dato no aparece en el sistema y aun así debe ser declarado, corresponde al ciudadano incluirlo. Del mismo modo, si encuentra información incorrecta, la corrección debe solicitarse directamente a la entidad que realizó el reporte.
Tenga en cuenta que para el año gravable 2025 deberán hacerlo las personas que hayan obtenido ingresos, realizado compras, consignaciones o transferencias por $ 69.718.600 o más, quienes hayan sido responsables del IVA durante ese año o quienes registren un patrimonio igual o superior a $ 224.095.500.
La recomendación es reunir con anticipación los documentos que servirán de soporte, entre ellos los extractos bancarios con corte al 31 de diciembre, el saldo de los créditos vigentes, el certificado de ingresos y retenciones, los comprobantes del pago del impuesto predial y vehicular, los certificados de inversiones como CDT, CDAT o fondos, además de los soportes de los aportes a salud y pensión para quienes trabajan como independientes.
